（2018年10月30日在市五届人大常委会第二十一次会议批准）

根据2018年8月30日市五届人大常委会第二十次会议批准的2018年市本级预算调整方案，市本级一般公共预算总收入和总支出分别为705,534万元，政府性基金预算总收入和总支出分别为398,853万元。由于预算执行中发生了变化及调整事项，根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规，我们对2018年市本级预算进行第二次调整，形成了钦州市本级2018年第二次预算调整方案（草案）。具体内容如下：

一、预算调整原因

2018年8月30日市五届人大常委会第二十次会议批准的2018年市本级预算调整只对新增债券引起的变化进行了调整，2018年市本级预算收支仍有部分较大变化：一是自治区财政厅核定我市本级2018年应偿还一般债券利息29,902万元；二是市本级机关事业单位养老保险缺口补助增加2,600万元；三是根据产业扶持政策及相关合同，增加华谊项目、中船修造、裕华建筑产业园、力顺机械有限公司等企业扶持资金5,557万元；四是根据上级工资政策从今年7月1日调整工资增加2,700万元；五是加大土地出让等工作力度，预计政府性基金收入增加较大，支出相应增加等。以上因素使市本级2018年一般公共预算总支出增加50,774万元，增长7.2%；政府性基金预算总支出增加113,900万元，增长28.56%。

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》有关规定，需要增加或者减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的、需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。因此，需对2018年市本级预算进行第二次调整。

二、市本级（含中马钦州产业园区、钦州港区，下同）一般公共预算调整

根据预算执行中的变化事项进行调整后，2018年市本级一般公共预算总收入从705,534万元调整为756,308万元，增加50,774万元，其中：一般公共预算收入增加6,768万元，上级补助收入增加3,013万元，调入资金增加24,637万元，调入预算稳定调节基金增加16,356万元；一般公共预算总支出调整为756,308万元，增加50,774万元，其中：一般公共预算支出增加49,174万元，补助下级增加1,000万元，债务还本增加600万元。

（一）市直一般公共预算调整

调整后，市直一般公共预算总收入和总支出分别为647,684万元，收支平衡。

1.一般公共预算总收入从598,174万元调整为647,684万元，调增49,510万元，增长8.28%。其中：

（1）一般公共预算收入从171,150万元调整为176,150万元，调增5,000万元，主要是税务部门加大对税收征管及清理力度和房地产市场回暖，土地增值税、契税、房产税等收入比年初预计增加。

（2）上级补助从119,903万元调整为122,903万元，增加3,000万元，为财政厅8月份下达的北部湾综合财力补助。

（3）调入资金从47,550万元调整为72,187万元，增加24,637万元。

（4）调入预算稳定调节基金从18,127万元调整为35,000万元，增加16,873万元。

2.一般公共预算总支出从598,174万元调整为647,684万元，调增49,510万元，增长8.28%。其中：一般公共预算支出从457,980万元调整为506,490万元，增加48,510万元，增长10.59%；补助下级支出从67,318调整为68,318万元，增加1,000万元。具体项目情况如下：

（1）调减支出预算8,793万元，主要是：调减预留的事业单位公务交通补贴资金2,250万元，2017年度绩效考评奖励2,000万元，口岸“大通关”政策专项资金1,000万元，中小工业企业信贷引导资金配套资金、工业项目贷款贴息、人才工作经费等其预计年内不再支出的项目906万元，以及因非税收入减少相应调减市公安局、技工学校、残联等单位从非税收入安排的项目2,637万元等。

（2）调增支出预算58,303万元，主要是：调增政府一般债券利息29,902万元，机关事业单位养老保险缺口补助2,600万元，机关事业单位在职人员从2018年7月1日人均月提资500元需2,700万元，补助南北区中央环保督查发现问题整改资金1,000万元，庆祝自治区成立60周年系列活动经费500万元，2018年环广西公路自行车世界巡回赛钦州赛段资金600万元，不动产登记收费整改清退资金300万元，财政专项扶贫资金485万元，华谊项目、中船修造、裕华建筑产业园、力顺机械有限公司等企业扶持资金5,557万元，商贸流通业发展专项资金1,401万元，城市生活垃圾焚烧发电厂垃圾处置补贴费800万元，从海域使用金中安排钦州港三墩华南物流仓储等项目海域整治资金2,000万元，市场开发服务中心偿债资金、丽光农场职工社保单位应缴费用、植被恢复费等其他从非税收入安排的项目4,216万元，自收自支单位市建筑工程质量检测中心检测业务用房项目建设1,593万元和市房屋产权交易监理中心、市房地产交易服务中心、白蚁防治所维持业务开展工作经费866万元，市滨海新城管委2018年管理运转经费700万元，警务辅助人员经费550万元，人大预算联网监督系统建设项目98万元等。

（3）预算项目调整。部分年初预算项目因政策变动、执行条件改变等原因导致无法实施，预算单位根据盘活财政存量资金相关政策，结合实际工作需要将资金调整用于其他项目，不影响支出总额的增减。项目调剂总额4,281万元，均在同一预算部门内的调剂，比如钦州学院非税安排的年度绩效考评奖励1,371万元调整到师资队伍人才建设经费，合浦师范将微格教室、校园路灯改造等几个项目经费417万元调整到创办钦州市幼儿师范高等专科学校校舍维修经费等。

（4）经济科目调整。从2018年1月1日起实施经济科目改革，部分项目因年初经济科目预测不够精准，年度中需要进行调整。截至9月底，钦州学院内涵建设等10个50万元以上项目共计929万元进行了经济科目调整。

（二）中马钦州产业园区一般公共预算调整

调整后，中马钦州产业园区一般公共预算总收入和总支出分别为74,488万元，收支平衡。

1.一般公共预算总收入从74,992万元调整为74,488万元，调减504万元，减少0.67%。其中：上级补助增加13万元，调入预算稳定调节基金减少517万元。

2.一般公共预算总支出从74,992万元调整为74,488万元，调减504万元，减少0.67%。其中：一般公共预算支出减少504万元。

（三）钦州港区一般公共预算调整

调整后，钦州港区一般公共预算总收入和总支出分别为120,346万元，收支平衡。

1.一般公共预算总收入从118,578万元调整为120,346万元，调增1,768万元，增长1.49%。其中：一般公共预算收入增加1,768万元，增长1.89%。

2.一般公共预算总支出从118,578万元调整为120,346万元，调增1,768万元，增长1.49%。其中：一般公共预算支出增加1,168万元，增长2.21%；债务还本支出增加600万元。

作上述调整后，2018年市本级一般公共预算支出从585,722万元调整为634,896万元，增加49,174万元，增长8.4%。分科目情况：一般公共服务支出由年初预算的54,831万元调整为56,520万元，调增1,689万元，增加3.08%；公共安全支出由年初预算的55,209万元调整为54,886万元，调减323万元，减少0.59%；教育支出由年初预算的110,166万元调整为109,855万元，调减311万元，减少0.28%；科学技术支出年初预算的8,194万元调整为11,403万元，调增3,209万元，增加39.16%%；文化体育与传媒支出由年初预算的10,622万元调整为10,583万元，调减39万元，减少0.37%；社会保障和就业支出由年初预算的47,575万元调整为49,780万元，调增2,205万元，增加4.63%；医疗卫生与计划生育支出由年初预算的42,730万元调整为42,462万元，调减268万元，减少0.63%；节能环保支出由年初预算的7,889万元调整为7,963万元，调增74万元，增加0.94%；城乡社区支出由年初预算的75,936万元调整为81,216万元，调增5,280万元，增加6.95%；农林水支出由年初预算的28,960万元调整为30,810万元，调增1,850万元，增加6.39%；交通运输支出由年初预算的36,752万元调整为36,720万元，调减32万元，减少0.09%；资源勘探信息等支出由年初预算的9,961万元调整为9,737万元，调减224万元，减少2.25%；商业服务业等支出由年初预算的9,817万元调整为12,710万元，调增2,893万元，增加29.47%；国土海洋气象等支出由年初预算的11,594万元调整为13,949万元，调增2,355万元，增加20.31%；住房保障支出由年初预算的25,731万元调整为25,690万元，调减41万元，减少0.16%；其他支出由年初预算的38,872万元调整为39,689万元，调增817万元，增加2.1%；债务付息支出由年初预算的1,650万元调整为31,552万元，调增29,902万元，增加1812.24%；债务发行费用支出调增129万元；其他科目基本维持年初预算不变。

三、市本级政府性基金预算调整

根据政府性基金预算执行情况变化事项进行调整后，2018年市本级政府性基金预算总收入从398,853万元调整为512,753万元，调增113,900万元，增加28.56%，其中：政府性基金预算收入增加110,900万元，债务转贷收入增加3,000万元；政府性基金总支出从398,853万元调整为512,753万元，调增113,900万元，增加28.56%，其中：政府性基金预算支出增加89,263万元，调出资金增加24,637万元。

（一）市直政府性基金预算调整

调整后，市直政府性基金预算总收入393,023万元，总支出393,023万元，收支平衡。

1.政府性基金总收入从283,306万元调整为393,023万元，调增109,717万元，增长38.73%。其中：国有土地使用权出让金收入增加100,000万元，城市基础设施配套费收入增加650万元，车辆通行费增加7,667万元，污水处理费收入增加1,400万元。

2.政府性基金总支出从283,306万元调整为393,023万元，调增109,717万元，增长38.73%。其中：政府性基金预算支出增加85,080万元，增长43.87%；调出资金增加24,637万元，增长55.55%。

（二）中马钦州产业园区政府性基金预算调整

中马钦州产业园区政府性基金预算总收入和总支出从81,100万元调整为84,100万元，调增3,000万元，增长3.7%。调增原因是在8月份的预算调整后，自治区增加下达新增专项债券3,000万元，安排用于土地储备项目支出。

（三）钦州港区政府性基金预算调整

钦州港区政府性基金预算总收入和总支出从34,447万元调整为35,630万元，调增1,183万元，增加3.43%。原因是国有土地使用权出让金收入增加1,398万元，污水处理费收入减少215万元，相应调整支出。

2018年市本级第二次预算调整总表.xls